事業拡大期に入っている”FIRE”４年目なら対策は早めに！

私の場合、将来の年金受給がチラつき始めた”FIRE”４年目で、

65才になると約208万円の年金だそうです！

これは、１年間に受給する総額で６回分割で２カ月に１回の受取！

内訳があって、

基礎年金　約77万円

厚生年金　約131万円

国民年金の保険料は、2023年4月からは16,520円とのことですが、

この保険料を20才から60才まで毎月支払いして貰える年金が、

基礎年金　約77万円

だそうです！

厚生年金　約131万円

は、サラリーマンの給料から天引きされていた保険料で

基礎年金分を超えた掛金により受給できる年金

掛金の半分は、会社が負担！

”FIRE”して、支出を最小にするとして16,520円だけの支払いにしていると、

将来の年金は、基礎年金　約77万円

（サラリーマン歴の無いケース）

これだと、１カ月当り６万4千円と苦しい！

よって、事業拡大して収入を増やし、個人年金に加入して将来に備える必要があります！

尚、自営業だとサラリーマンの会社負担分も自腹となるので頑張りが必要です！

厚生年金は、給料が頭打ちになると基準となる標準報酬額も頭打ちになり年金受給額もあまり増えないみたい！

この辺りまでサラリーマンとして頑張るという選択肢もあります！

私は、この辺りに”FIRE”を決断しました！

尚、以上の内容は私のケースについてであり、年金について解説できるほど知識はありません！

知らないと困る”FIRE”１年目！

知らないと困る”FIRE”２年目！

非課税になった”FIRE”３年目！

早くFIREしたいと計画中のサラリーマンの皆様へ！

”ドケチFIRE”で６年目ですが、

FIRE３年目の経験をお知らせしたいと思います！

前回、FIRE２年目を投稿しましたが、

３年目は、サラリーマン時代の収入から解放されやっと個人事業主としての決算となりました！

１．特別控除65万円を満額使えない

２．健康保険料の負担が激減した

３．サラリーマンの健康保険料と比較

４．年金保険料は60才まで支払い

こんな感じでまとめました！

１．特別控除65万円を満額使えない

”FIRE”３年目の前年は、”FIRE”2年目であり

1月から12月まで丸々事業収入での経理となります！

売上は、自宅屋根が卒FITとなったことで昨年の300万円から減少して

約270万円

減価償却費が約193万円の計上となりました！

固定資産や損害保険料など経費を差引くと

所得が30万円前後！

したがって、eTax特別控除枠65万円の内、30万円前後利用して所得セロ円となってしまいました！

社会保険料控除や扶養控除等の控除枠も90万円ほど残しての決算です！

売上が、更に120万円増額となっても所得税セロ円！

２．健康保険料が激減

健康保険は、３年目から国民健康保険に加入！

国民健康保険料は、所得に対して必要な率を掛けて算定することになるのですが、私の３年目の事業所得は、ゼロ円！

しかし、保険料はゼロ円とはなりません！

それでも、均等割と平等割が７割引での保険料となり、

金額は、市町村ごとに違いがあるらしいのですが、

私の場合は

59,600円

軽減が無い場合の保険料は、約150,000円

事業所得が43万円までが7割引きの対象らしいので、

売上が増えない限り現状維持となりそうです！

尚、同居世帯人の所得の合計が対象所得となりますが、

妻の商いも中々厳しく、所得ゼロの状態です！

３．サラリーマンの健康保険料と比較

息子は、給料収入480万円で保険料が年間22万円

私は、５万9,600円

４．年金保険料は60才まで支払い

年金保険料は、60才まで支払いが必要ということで

月16,200円

取り合えず夫婦二人１年分で

397,000円

の支払い！

５．まとめ

私のケース、夫婦二人分として

所得税　　　　０円

市民県民税　　０円

健康保険料　　  5万9,600円

年金保険料　　39万7,000円

合　　　計　    45万6,600円

自宅の固定資産税を年間３万円ちょっと支払しているのですが、

この状態を一般的に「非課税世帯」と言うらしい！

ですが、減価償却費193万円は帳簿上の支出であり現金として残るので、適用した特別控除30万円（最大65万円）を合わせた223万円で生活を維持できています！

妻の商いからも使える収入がありますが、こちらは貯蓄となっています！

ただ、発電設備設置後17年で減価償却が終了するので、18年目、19年目、20年目のそれぞれの年は減価償却費193万円を計上できなくなるので、控除額差引き後の所得が1,949千円の場合5％、1,950千円の場合10％と所得に合わせた所得税が発生することになります！

それと市県民税も発生しますね。10％くらいかな？

知らないと困る”FIRE”１年目！

知らないと困る”FIRE”２年目！

FIREして7年目に入りますが、

少なからずストレスを持ち続けているようです！

ストレスから解放されたくてFIREしたのですが、

ストレスを創ってしまう性格かもしれません！

ストレスが貯まると夢の中で叫び、自分の声で目が覚めてしまうのですが、

「ああ、また大声を出してしまった！」

と自分を自分で笑いながら、また眠りに入って行きます！

先日の夢は、

スキー場のレストハウスの椅子にスマホの入った上着を忘れ、回収するために戻ったら、そこはレストハウスの事務所！

なぜかそこに昔の同僚とOBが3人おり、

「スマホを返還するためには、本人確認が必要で１カ月を要する！」

という彼らの返答に怒りがこみ上げて

「お前たちの頭の中はどうなっているんだ！！・・・・・・・・・」

と大声で叫んだところで目覚めてしまいました！

大声を出す前のやり取りはもう少し有りましたが、

夢の舞台やキャスト、夢の内容など考えたことも無いのに、

頭が勝手に描いたドラマに自分でも呆れています！

何かストレスでもあるのか？？

私の発電所の電気代の従量制移行が進まず、

スマートメータ化してから3カ月近く経過し、

東北電力に問合せてからも１カ月近くになりますが未解決状態！

このことが、舞台や筋書きを変えて夢となったかもしれません！

知らないと困る”FIRE”１年目！

知らないと困る”FIRE”２年目！

非課税になった”FIRE”３年目！

知らないと困る”FIRE”４年目から！

FIREした事業の投資金回収目標2023

以上私の”FIRE”でしたが、

生活環境や経済力など人それぞれ、

経済的に損でも心が豊かになるとか、

１．サラリーマンの継続

２．FIREの決断

３．卒FIRE

どの決断も出来るのは自分だけ！

以前投稿済みの下記も参考にどうぞ！！

FIREして6年目突入！FIRE卒業も有るらしい！

FIREして６年目ですが、太陽光の売電事業は、10年目半ばとなっています！

４月に売電を開始しているので、正確には2024年3月末で10年経過となります。

ローンは、返済済みなので、事業費の回収を目標にしていますが、現在は事業拡大を進めている状況に無いので、毎年の事業費回収を励みにしているところです！

2022年の目標は、初期投資の回収でした！

事業費回収の最終目標は、土地代金の回収までとしています！

それまでの段階を整理すると、

１．初期投資の回収

２．発電所固有の経費の回収

３．土地代金の回収

４．太陽光発電事業で利益を上げるには？

といったところです！

１．初期投資の回収

２０１４年４月に売電を開始以来、深刻な天候不順も無く、順調に発電して来たこともあり２０２２年１２月末をもってほぼ初期投資の額に相当する累計売上となりました。（約2,200万円：投資額売上ともに自宅屋根分を含めない目標値）

月ごとの売電実績に、波はありましたが、年間でみるとほぼ同程度の金額で推移してきましたが、

２０１９年だけは、好天続きで１割近くの増収がありました！

気象庁のサイトで過去の日照状況を調べると、私の事業期間は平均よりも上振れした期間にあるようなので、今後は下振れの可能性が多くなるので心配が残るところでありますが、初期投資を回収できれば「取敢えずひと息」といったところです！

２．発電所固有の経費の回収

固定資産税、損保保険料、電気料金の累計額は、約１８０万円、支払い利息は約８０万円となっています！

事業家には、全く向いていない性格のようで、負債を早く返済したいという思いに駆られてしまい、２人の子供にかけていた生命保険の満期等を返済に向けたり、５年間で完済できたので、支払い利息は少な目となっています！

利息以外は、毎年発生する経費なので、資金回収を見込めるまで2023年を含め3年はかかりそうです！

３．土地代金の回収

発電所の敷地は、将来の自宅を見込んで買い入れていたので、約1200万円と少し高めとなっていますが、FIT終了後も売電事業を継続する計画に変更したので、事業資金の回収目標に計上しています！

回収には、５年を必要とするので、発電所固有の経費と合せると投資資金回収まであと7年となります！

今後は、パワーコンデショナーの更新もあることから、

・パワーコンデショナーの更新分の資金回収に２年

・発電所固有の経費回収に3年

・土地代金回収に５年

・初期投資回収に９年

これら、投資資金回収に要する期間は、合計１９年必要になると思われます！

FIT期間２０年での資金回収は、あまり余裕の無い状況にあるので、隣地の立木や出力制御など売上の減の要因が、増加しないことを願うところです！

４．太陽光発電事業で利益を上げるには？

私の場合を例にすると、太陽光発電事業で収益を上げるためには、土地代金を如何に安くできるかがカギのようですね！

土地代金を２年で回収できるようなケースを想定すると、投資資金回収は１６年ということになり、残期間４年分の売上が利益となりそうです！

投資資金回収年数の積上げは、非常にザックリしたものですが、今後の国の制度改正も不明ことや、天候不順の可能性もあるのでこの程度で考えてもいいのかなと思っています！

また、

非課税になった”FIRE”３年目！

の中にありますが、我家は現在「非課税世帯」！！

ですが、減価償却費の大きい事業ほど生活が楽な「非課税世帯」になり、

経済アナリストの森永さんも

森永卓郎さんが考える「住民税非課税という最強の武器」。最も豊かな老後になるパターンとは？ | 毎日が発見ネット (mainichigahakken.net)

を発信しているようです！

納税額セロ円の大企業があったりするのは、こんな感じなのかもしれません！

知らないと困る”FIRE”１年目！

知らないと困る”FIRE”２年目！

非課税になった”FIRE”３年目！

知らないと困る”FIRE”４年目から！

FIREして6年目突入！FIRE卒業も有るらしい！

早くFIREしたいと計画中のサラリーマンの皆様へ！

”ドケチFIRE”で６年目ですが、

FIRE２年目に遭遇した経験をお知らせしたいと思います！

前回、FIRE１年目を投稿しましたが、

２年目にも引きずるものがあるのでまとめました！

１．市民県民税は前年度所得が対象

２．健康保険料も前年度所得が対象

３．サラリーマンの健康保険料は半額

４．年金保険料は60才まで支払い

こんな感じで前回と同じ！

１．市民県民税は前年度所得が対象

前年度所得が、対象となるのは”FIRE”1年目と同じなのですが、

”FIRE”２年目の前年は、”FIRE”1年目であり3月末までサラリーマン！

なので1月から３月までの給料が対象となります！

月給30万円であった場合、90万円を加算しなければいけません！

しかし、私の事業は、減価償却費が約195万円の計上なので、

売上が300万円ありましたがeTax特別控除65万円と固定資産税や損害保険料等で

所得セロ円となってしまいました！

したがって、市民県民税の対象額は給料3カ月分なのですが、

社会保険料控除やら扶養控除等で請求額は、

５千円

妻にいたっては扶養控除がないなどで、請求額

約２万円

の支払いとなりました！

２．健康保険料も前年度所得が対象

健康保険料も前年度所得が対象となるので給料所得の３カ月分を加算です！

３カ月分の給料所得の加算だけなので、

国民健康保険料の方が各段に安くなるのですが、

私の場合、諸事情があり、２年目も会社の共済保険に加入しました。

保険料は、退職時点の所得が対象なので

51万円

なおかつ、一括払いか半年払い！

国民健康保険を選択した場合、８万円程度の保険料だったと記憶しています！

事業所得がゼロ円だとかなりの割引を適用できます！最大７割引き！

３．サラリーマンの健康保険料は半額

再雇用を選択して収入が半額になっていたケースでは、

前年度実績の所得が大幅に減となりますので保険料も安くなります！

４．年金保険料は60才まで支払い

年金保険料は、60才まで支払いが必要となります！

月16,200円だったかな？

２年払いの選択もでき少し割引があるようですが、

取り合えず夫婦二人１年分で

397,000円

の支払い！

５．まとめ

私のケース、夫婦二人分として

市民県民税　　2万5千円

健康保険料　　51万円

年金保険料　　39万7千円

合　　　計　    93万2千円

一人でFIREのケースでは、

市民県民税　　5千円

健康保険料　　51万円

年金保険料　　19万4千円

合　　　計　    70万9千円

ただし、国民健康保険を選択すると保険料がもっと安くなります！

知らないと困る”FIRE”１年目！

早くFIREしたいと計画中のサラリーマンの皆様へ！

”ドケチFIRE”で６年目ですが、

FIRE１年目に遭遇した経験をお知らせしたいと思います！

情報としてはよくしられている内容でありますが、

私としても結構な驚きだったので整理してみました！

１．市民県民税は前年度所得が対象

２．健康保険料も前年度所得が対象

３．サラリーマンの健康保険料は半額

４．年金保険料は60才まで支払い

こんな感じです！

１．市民県民税は前年度所得が対象

情報として知っていたとしても直面するとかなりビックリです！

前年度所得が、対象となるので”FIRE”1年目で収入ゼロであっても

サラリーマン時代400万円の所得であった場合、

前年度400万円の所得があったとして課税されてしまいます！

私は、50代中盤で管理職であったこともあり、

市民県民税の請求額は、

39万円

夫婦二人でのFIREで、かつ、妻を扶養しなければならないので、

二人分として

76万円

の支払いとなりました！

これを４期に分けての分割払いなのでかなりの負担感でした！

（支払い月：６月、８月、１０月、１２月）

２．健康保険料も前年度所得が対象

私の場合、退職後、２年間は会社の共済保険に加入可能であったので、

国民健康保険と会社の共済保険と検討した上で２年間会社の共済保険に加入しました！

保険料は、どちらも前年度所得が対象となるので高額！！

51万円

なおかつ、一括払いか半年払いが条件でした！

国民健康保険を選択したとしても57万円超えになったと記憶しています！

妻については、私の扶養に入らない選択もあるのですが、扶養に入らないと２倍の支払いが必要となってしまいます！

健康保険料は、結構な金額なので、息子（当時26才）から聞取りしてみましたが、

年収（所得ではありません）480万くらいで月の健康保険料が約2万円、年間にすると

22万円

を負担しているとのこと！

市場での夜間仕事のため年齢にしては少し高めかもしれません！

３．サラリーマンの健康保険料は半額

息子の健康保険料22万円は、自己負担分で会社も同額を負担しているらしい。

例えば、息子が退職したと仮定した場合、翌年の健康保険料は44万円の支払い額

国民健康保険料を選択した場合については、聞いてみないと分かりません！

私のようなケースで、

再雇用を選択して収入が半額になったケースでは、

保険料の対象額は、前年度実績となりますが半額を会社負担となるので

51万円の支払いが半額、かつ、月払い！

となるので大分楽な支払いとなるようです！

４．年金保険料は60才まで支払い

年金保険料は、60才まで支払いが必要となります！

月16,200円だったかな？

年払いを選択でき少し割引があるので

夫婦二人分で

約39万円

の支払い！

５．まとめ

私のケース、夫婦二人分として

市民県民税　　76万円

健康保険料　　51万円

年金保険料　　39万円

合　　　計　  166万円

売電の売上が、あっという間に吹っ飛んでしましました！

一人でFIREのケースでは、

市民県民税　　39万円

健康保険料　　51万円

年金保険料　　20万円

合　　　計　  110万円

サラリーマン時代の年収により金額の変動はありますが、

前年度所得が対象

なので非常に負担感が大きい！

問題意識をもっている国会議員もいるようなので、

早く改正してほしいと思うところです！

FIREして5年満了！

6年目に突入しています！

といっても、何歳までがFIREか怪しい年齢になりましたが、

同級生は、まだ働いており優越感に少し浸っています！

先日、NHKクロ現でFIREを特集していましたが、

FIREで

１．月80万円の不動産収入を得て謳歌！

２．時間を持て余し鬱状態に！

３．FIRE卒業して再就職へ！

の３パターン！

私は、１．程の高収入には程遠いのですが、

経済的自立ができており、

子供も独立でき、

草刈り作業と除雪作業で忙しかったりするので、

２と３にも該当せず、

まあまあのFIRE生活ができていると思っています！

収入を上げるには、リスクを覚悟しながら行動を起こす！

とにかく行動を起こさないと何も生まれないでしょう！

収入の多くは、人との関わりから生まれてくるので、

サラリーマンへの再就職も良い選択肢と思います！

例えば自力で300万円を稼ぐということは、大変なことだと実感しています！

私には、再就職は全く有りえないのですが、妻の小商いでハーブを販売しながら商売って難しいいなと感じています！

ハーブ販売は、まだ、100万円未満の売上です！

ですが、少量販売ながら、今日も注文が入り、頼られる仕事があって良かったとも感じているところです！