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PVまにあです。

さて、悪戦しておりました確定申告、無事解決しました！
商工会のご担当者さまより以下メールが！！！

ご質問いただいていた件、頂いたデータから一度計算させていただきまして、私の手入力計算も同じ数字となりました。基本的には下記が原因と判明し、解決致しましたので、ご報告させていただきます。

■弥生会計の集計と、消費税申告出力時の額の差額について
こちら税抜経理で処理されていると、日々の仕訳が行われる「弥生会計集計は積上方式」ですが、消費税申告は「弥生会計で集計された税抜売上・仕入と仮受・仮払消費税の数字をそれぞれ足して、税込総額としたあと税率で税抜価格を算出する総額方式」の計算となります。
ですので、日々の仕訳ごとに算出して蓄積する消費税額と、最後の数字で一気に税込価格から割り戻す消費税額のズレになります。

（ズレの説明関連）

https://shouhizei-quiz.com/?p=1062

（決算整理の際の、その差額ズレの処理）

https://support.yayoi-kk.co.jp/business/faq_Subcontents.html?page_id=821

※通常、１万円前後くらいまではこの差額は出るようです。
２万円を超えてくると、どこかの仕訳時に登録間違いがある可能性
を考えるようですが、今は2000円ほどの差額なので妥当だと思います。

※この差額部分は「雑収入」「雑損失」で扱うことになります。
（※仕訳時の摘要は消費税清算仕訳差異など不課税）

 

私の知りたかったことが、詳細に説明されてました！まさに痒いところまで手が届く？？

ということで無事に確定申告終えれそうです(^-^)

これで、来年以降の税抜申告も何とか出来るかなと自信をつけました！

皆さんも挑戦されてはいかがでしょうか？

追伸.主人から興奮は伝わってきたけど全然内容は分からんかったと言われてしまいました！

そうか、私　税務も意外と楽しくやっていてマニアになっていたのだと反省。。

まぁ、これは備忘録だし、来年の自分に向けて記載してるということで、ご了承ください！

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